Страхование имущества в РФ

Экономическое содержание страхования имущества заключается в организации особого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба его участникам, который возник в результате причинения вреда.

Застрахованным может быть имущество, как являющееся собственностью страхователя (участника страхового фонда), так и находящееся в его владении, пользовании и распоряжении. страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность. Условия страхования чужого и собственного имущества могут существенно различаться, что отражено в конкретных правилах страхования.

Повышение роли страховой системы, привлечение и размещение инвестиций в отечественную экономику может быть обусловлено двумя основными факторами. С одной стороны, развитием страхового рынка, увеличением объемов страховых: операций, прежде всего по долгосрочный видан страхования, ростом страховых резервов и собственных средств страховых организаций. С другой стороны, изменением структуры вложений страховщиков в направлении повышения доли инвестиции, идущих в долгосрочные проекты, в материальную сферу экономики, преимущественно в приоритетны отрасли хозяйства, в операции с недвижимостью.

В настоящее время объем ресурсов, аккумулируемых страховой системой, например, по сравнению со средствами, проходящими через банковскую систему, весьма невелик. И это несмотря на то, что число страховых организаций превышает число банков- Связано это с тем, что финансовая мощность большинства страховщиков и объемы операций, осуществляемых ими, крайне невелики. Для того, чтобы объемы инвестиций отечественных страховых компаний занимали подобающее место в общем объеме инвестиций, должна быть сформирована соответствующая страховая система. Решению этой задачи могло бы способствовать следующее.

Представляется целесообразным осуществить стимулирование физических лиц, заключающих договоры страхования, особенно по долгосрочному страхованию жизни- Основным и наиболее важным источником средств для инвестиция у страховых организации, который может использоваться и для долгосрочных вложений, являются средства резервов по страхованию жизни. Не случайно поэтому со многих странах предусматривается предоставление налоговых льгот страхователям, уплачивающим взносы по такому страхованию. Объем взносов поступающих по страхованию жизни, во многих странах составляет более 50% обпей суммы страховых взносов (а в Японии достигает почти 80%). Б навей стране поступления по страхованию жизни также составляют около половины общего размера собранных страховых взносов по всем видам страхования- Однако основная часть этой суммы приходится на так называемое возвратное страхование жизни, целью проведения которого является не накопление' средств на определенную цель или к определенному сроку, а минимизация выплат предприятий и организаций в бюджет и внебюджетные фонды. Поскольку промежуток времени между сроками поступлений взносов и выплат страхового, обеспечения при такой схеме проведения операций, как правило, совсем невелик, рассматривать взносы по данному страхованию как источник для сколько-нибудь значимых инвестиций нельзя. Уровень развития долгосрочного страхования жизни в нашей стране в настоящее время низок, а это является одним из наиболее существенных факторов, снижающих инвестиционные возможности страховой системы. Причины названных явлений лежат прежде всего в нестабильности политической и экономической ситуации в стране. В условиях высокой инфляции, предвыборной неопределенности, невыполнении своих обязательств перед клиентами многих организаций население вполне обоснованно опасается вкладывать свои сбережения, тем более на длительные сроки. Не прибавляет уверенности и нынешнее состояние страхового рынка. Достаточно сказать, что в последнее время Росстрахнадзором за различные серьезные нарушения в работе отозваны лицензии на право заниматься страховой деятельностью у многих страховых организаций. Поэтому основным условием для привлечения средств населения в операциях по долгосрочному страхованию жизни является достижение политической и экономической стабильности в стране. Но это, видимо, дело достаточно отдаленного будущего. Вместе с тем определенную роль в решении этой задачи может сыграть и предоставление налоговых льгот гражданам, имеющим договор страхования, например, путем вычета из налогооблагаемой базы при расчете размеров подоходного налога сумм страховых взносов, уплачиваемых по данному страхованию. По существующим оценкам инвестиционный потенциал граждан нашей страны превышает 230 трлн. руб., что составляет почти 14% ВВП, и определенная часть этих средств при наличии соответствующих условий могла бы быть привлечена к инвестициям через осуществление страховых операций.